Hauptunterschied - Basel 1 vs 2 vs 3
Die Basalabkommen werden vom Basler Ausschuss für Bankenaufsicht (BCBS) eingeführt, einem Ausschuss der Bankenaufsichtsbehörden, der 1975 von den Zentralbankgouverneuren der Gruppe der zehn Länder (G-10) gegründet wurde. Das Hauptziel dieses Ausschusses ist es, Richtlinien für Bankvorschriften bereitstellen. BCBS hat bisher drei Abkommen mit den Namen Basel 1, Basel 2 und Basel 3 erlassen, um die Glaubwürdigkeit der Banken durch eine Stärkung der weltweiten Bankenaufsicht zu verbessern. Der Hauptunterschied zwischen Basel 1 2 und 3 besteht darin, dass Basel 1 festgelegt wird, um ein Mindestverhältnis von Kapital zu risikogewichteten Aktiva für die Banken festzulegen, während Basel 2 festgelegt wird, um aufsichtsrechtliche Verantwortlichkeiten einzuführen und die Mindestkapitalanforderung und Basel 3 weiter zu stärken Förderung des Bedarfs an Liquiditätspuffern (eine zusätzliche Eigenkapitalschicht).
INHALT
1. Überblick und Hauptunterschied
2. Was ist Basel 1
3. Was ist Basel 2
4. Was ist Basel 3
5. Vergleich nebeneinander - Basel 1 vs 2 vs 3
6. Zusammenfassung
Was ist Basel 1?
Basel 1 wurde im Juli 1988 veröffentlicht, um einen Rahmen für das Risikomanagement aus Sicht der Kapitaladäquanz einer Bank zu schaffen. Das Hauptanliegen hierbei war die Kapitaladäquanz der Banken. Einer der Hauptgründe dafür war die lateinamerikanische Schuldenkrise in den frühen 1980er Jahren, als der Ausschuss feststellte, dass die Kapitalquoten internationaler Banken im Laufe der Zeit sinken. Ein Mindestverhältnis von Kapital zu risikogewichteten Aktiva von 8% soll ab 1992 umgesetzt werden.
Basel 1 spezifizierte auch die allgemeinen Bestimmungen, die in die Berechnung des erforderlichen Mindestkapitals einbezogen werden können.
ZB Das Abkommen enthielt im April 1995 Richtlinien zur Erkennung der Auswirkungen des multilateralen Netting (eine Vereinbarung zwischen zwei oder mehr Banken über die gemeinsame Abwicklung einer Reihe von Transaktionen, da diese kostengünstig und zeitsparend ist, anstatt sie einzeln abzuwickeln).
Was ist Basel 2?
Das Hauptziel von Basel 2 bestand darin, die Mindestkapitalanforderung durch die Notwendigkeit zu ersetzen, eine aufsichtliche Überprüfung der Kapitaladäquanz der Bank durchzuführen. Basel 2 besteht aus 3 Säulen. Sie sind,
- Mindestkapitalanforderungen, mit denen die in Basel 1 festgelegten standardisierten Regeln entwickelt und erweitert werden sollen
- Aufsichtsrechtliche Überprüfung der Kapitaladäquanz und des internen Bewertungsprozesses eines Instituts
- Effektive Nutzung der Offenlegung als Hebel zur Stärkung der Marktdisziplin und zur Förderung solider Bankpraktiken
Der neue Rahmen wurde mit dem Ziel entworfen, die Art und Weise zu verbessern, in der die regulatorischen Kapitalanforderungen die zugrunde liegenden Risiken widerspiegeln, und die in den letzten Jahren eingetretenen Finanzinnovationen besser anzugehen. Die Änderungen zielten darauf ab, die kontinuierliche Verbesserung der Risikomessung und -kontrolle zu belohnen und zu fördern.
Was ist Basel 3?
Die Notwendigkeit einer Aktualisierung von Basel 2 wurde insbesondere durch den finanziellen Zusammenbruch von Lehman Brothers - einem globalen Finanzdienstleistungsunternehmen, das im September 2008 für bankrott erklärt wurde - deutlich. Fallstricke bei der Unternehmensführung und beim Risikomanagement haben zur Entwicklung dieses Abkommens geführt gültig ab 2019. Der Bankensektor trat mit zu viel Hebelwirkung und unzureichenden Liquiditätspuffern in die Finanzkrise ein. Das Hauptziel von Basel 3 ist es daher, eine zusätzliche Ebene des Stammkapitals (einen Kapitalerhaltungspuffer) für Banken festzulegen. Beschränkt bei Verstößen die Auszahlungen, um die Mindestanforderung an das Eigenkapital zu erfüllen. Darüber hinaus sind in Basel 3 auch die folgenden Richtlinien enthalten.
- Ein antizyklischer Kapitalpuffer, der die Beteiligung von Banken an systemweiten Kreditbooms einschränkt, um ihre Verluste bei Kreditausfällen zu verringern
- Leverage Ratio - ein Mindestbetrag an verlustabsorbierendem Kapital im Verhältnis zu allen Vermögenswerten und außerbilanziellen Engagements einer Bank, unabhängig von der Risikogewichtung
- Liquiditätsanforderungen - eine Mindestliquiditätsquote, die Liquidity Coverage Ratio (LCR), die ausreichen soll, um den Finanzierungsbedarf über einen Zeitraum von 30 Tagen zu decken; eine längerfristige Kennzahl, die Net Stable Funding Ratio (NSFR), mit der Laufzeitinkongruenzen über die gesamte Bilanz hinweg behoben werden sollen
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Zusätzliche Vorschläge für systemrelevante Banken, einschließlich Anforderungen an zusätzliches Kapital, erhöhtes bedingtes Kapital und verstärkte Regelungen für die grenzüberschreitende Überwachung und Abwicklung
Unterschied zwischen Basel 1 2 und 3 Abbildung _1: Die Kreditvergabekriterien der Banken haben 2008 am meisten zur Finanzkrise beigetragen
Was ist der Unterschied zwischen Basel 1 2 und 3?
Diff Artikel Mitte vor Tabelle
Basel 1 gegen 2 gegen 3 |
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| Basel 1 | Basel 1 wurde mit dem Hauptziel gegründet, eine Mindestkapitalanforderung für Banken aufzuzählen. |
| Basel 2 | Basel 2 wurde gegründet, um aufsichtsrechtliche Verantwortlichkeiten einzuführen und die Mindestkapitalanforderung weiter zu stärken. |
| Basel 3 | Der Schwerpunkt von Basel 3 lag auf der Festlegung eines zusätzlichen Eigenkapitalpuffers, der von den Banken aufrechterhalten werden muss. |
| Risikofokus | |
| Basel 1 | Basel 1 hat den minimalen Risikofokus aus den 3 Abkommen. |
| Basel 2 | Basel 2 führte einen 3-Säulen-Ansatz für das Risikomanagement ein. |
| Basel 3 | Die Bewertung des Liquiditätsrisikos wurde zusätzlich zu den in Basel 2 dargelegten Risiken von Basel 3 eingeführt. |
| Berücksichtigte Risiken | |
| Basel 1 | In Basel 1 wird nur das Kreditrisiko berücksichtigt. |
| Basel 2 | Basel 2 umfasst eine breite Palette von Risiken, einschließlich operationeller, strategischer und Reputationsrisiken. |
| Basel 3 | Basel 3 enthält neben den von Basel 2 eingeführten Risiken auch Liquiditätsrisiken. |
| Vorhersehbarkeit zukünftiger Risiken | |
| Basel 1 | Basel 1 ist rückwärtsgerichtet, da nur die Vermögenswerte des aktuellen Bankenportfolios berücksichtigt wurden. |
| Basel 2 | Basel 2 ist im Vergleich zu Basel 1 zukunftsgerichtet, da die Kapitalberechnung risikosensitiv ist. |
| Basel 3 | Basel 3 ist zukunftsgerichtet, da neben den einzelnen Bankkriterien auch makroökonomische Umweltfaktoren berücksichtigt werden. |
Zusammenfassung - Basel 1 vs 2 vs 3
Der Unterschied zwischen den Basler 1 2 und 3-Abkommen ist hauptsächlich auf die Unterschiede zwischen ihren Zielen zurückzuführen, mit denen sie festgelegt wurden. Obwohl sie sich in den von ihnen vorgestellten Standards und Anforderungen stark unterscheiden, werden alle drei so gesteuert, dass die Bankrisiken angesichts des sich schnell ändernden internationalen Geschäftsumfelds gesteuert werden. Mit den Fortschritten in der Globalisierung sind Banken überall auf der Welt miteinander verbunden. Wenn Banken unkalkulierte Risiken eingehen, können aufgrund der enormen Menge an Geldern katastrophale Situationen entstehen und die negativen Auswirkungen können sich bald auf viele Nationen verteilen. Die Finanzkrise, die 2008 begann und einen erheblichen wirtschaftlichen Verlust verursachte, ist das aktuellste Beispiel dafür.
