Unterschied Zwischen UTMA Und 529

2024 Autor: Mildred Bawerman | [email protected]. Zuletzt bearbeitet: 2023-12-16 08:37

Hauptunterschied - UTMA vs 529

Die meisten Eltern beginnen zu sparen, wenn ihre Kinder in einem sehr jungen Alter sind, um ihnen eine erfolgreiche Zukunft zu sichern. Die Studiengebühren für das College sind unter anderem die wichtigsten. UTMA (Uniform Transfers to Minors Act) und 529 Plan sind zwei Optionen in den Vereinigten Staaten, um für die oben genannten Zwecke zu sparen. Der Hauptunterschied zwischen UTMA und 529 besteht darin, dass UTMA ein Depot ist, das von einem Erwachsenen (höchstwahrscheinlich einem Elternteil oder einem Erziehungsberechtigten) im Auftrag eines Minderjährigen eröffnet und verwaltet wird, während der 529-Plan ein steuerlich begünstigter Bildungssparplan ist, der von a Staat oder Bildungseinrichtung, die Familien dabei helfen sollen, Mittel für künftige Collegekosten bereitzustellen.

INHALT

1. Überblick und

Hauptunterschied 2. Was ist UTMA?

3. Was ist 529

? 4. Ähnlichkeiten zwischen UTMA und 529

5. Vergleich nebeneinander - UTMA vs 529 in tabellarischer Form.

6. Zusammenfassung

Was ist UTMA?

UTMA (Uniform Transfers to Minors Act) ist ein Depotkonto (ein Verwahrkonto), das von einem Erwachsenen (höchstwahrscheinlich einem Elternteil oder einem Erziehungsberechtigten) im Auftrag eines Minderjährigen eröffnet und verwaltet wird. UTMA kann in einer Bank oder einem anderen Finanzinstitut eröffnet werden. Finanzielle Vermögenswerte wie Aktien, Anleihen und Einlagenzertifikate können auf einem UTMA-Konto geführt werden. Dieses Konto kann auch zur Überweisung eines Pauschalbetrags von Geld, Immobilien oder anderen Erbschaften an Minderjährige verwendet werden. Das rechtliche Eigentum an allen Vermögenswerten liegt beim Begünstigten, dh dem Minderjährigen. Geld und Vermögen werden in der Regel im Alter von 18 bis 21 Jahren je nach Staat der Kontrolle des Begünstigten übergeben, so dass dieser das Recht hat, die Mittel nach eigenem Ermessen zu verwenden. Gelder und Vermögenswerte in einer UTMA sind irreversibel, und die Depotbank kann kein auf das Konto eingezahltes Geld abheben.

Für UTMA wird eine Mindestinvestitions- und Wartungsgebühr erhoben. Die Wartungsgebühr fällt nicht an, wenn das Konto für jeden Kontoauszugszyklus ein tägliches Mindestguthaben von 300 USD hat. Anders als in 529 kann eine diskrete Leistung nicht durch die Verwendung von Mitteln in einer UTMA für Bildungszwecke erzielt werden, da die Mittel unabhängig davon, wofür sie verwendet werden, der Einkommensteuer unterliegen. Die in UTMA verfügbare Steuerersparnis gilt für die Eltern / Erziehungsberechtigten, da die Einkommenssteuern durch die Übertragung von Geldern oder Vermögenswerten an ein Kind gesenkt werden können.

Was ist 529?

Der 529-Plan ist ein steuerlich begünstigter Bildungssparplan, der von einem Staat oder einer Bildungseinrichtung angeboten wird und Familien dabei helfen soll, Mittel für künftige Collegekosten bereitzustellen. 529-Pläne werden offiziell als qualifizierte Studienpläne bezeichnet und von Staaten oder Bildungseinrichtungen gesponsert und gemäß Abschnitt 529 des Internal Revenue Code genehmigt. In den meisten Plänen können in 529 investierte Mittel landesweit für die Finanzierung von Hochschulen verwendet werden. Die Mittel, die zum 529-Plan beigetragen werden, werden höchstwahrscheinlich für Bildungsausgaben verwendet, anders als in UTMA, wo die Kinder die Mittel für jeden gewünschten Zweck verwenden können, sobald sie die Kontrolle über das Konto erlangt haben. Es stehen zwei Arten von 529-Plänen zur Verfügung.

Prepaid-Studienplan

Im Prepaid-Studienplan können die Eltern / Erziehungsberechtigten die zukünftigen Studiengebühren und Gebühren eines Kindes zum aktuellen Preis im Voraus bezahlen.

College-Sparplan

Dies gibt Eltern / Erziehungsberechtigten die Möglichkeit, einen Beitrag zu einem Konto zu leisten, das zur Bezahlung der Hochschulbildung des Kindes an einer förderfähigen Bildungseinrichtung eingerichtet wurde.

Auszahlungen aus 529 Plänen unterliegen nicht der Einkommensteuer. Wenn die Mittel jedoch für nicht-pädagogische Zwecke abgehoben werden, wird eine Steuer von 10% als Strafe erhoben. Gemäß den Gebühren werden für 529 Pläne jährliche Wartungsgebühren und Vermögensverwaltungsgebühren erhoben, und es wird auch eine Erstinvestition angegeben.

Was sind die Ähnlichkeiten zwischen UTMA und 529?

Fonds sowohl in UTMA als auch in 529 genießen Einkommensteuervorteile

Was ist der Unterschied zwischen UTMA und 529?

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UTMA gegen 529
UTMA ist ein Depot, das von einem Erwachsenen (höchstwahrscheinlich einem Elternteil oder einem Erziehungsberechtigten) im Auftrag eines Minderjährigen eröffnet und verwaltet wird.	Der 529-Plan ist ein steuerlich begünstigter Bildungssparplan, der von einem Staat oder einer Bildungseinrichtung angeboten wird und Familien dabei helfen soll, Mittel für künftige Collegekosten bereitzustellen.
Eigentum des Fonds
Bei einer UTMA werden Gelder als Vermögenswert eines Kindes betrachtet.	Bei einem 529-Plan werden die Fonds als elterliches Vermögen betrachtet.
Elfmeter
Für das Abheben von Geldern von einer UTMA wird keine Strafe erhoben.	Eine Strafe von 10% wird verhängt, wenn Mittel aus dem 529-Plan für nicht-pädagogische Zwecke abgezogen werden.
Wartungsgebühr
Es wird keine Wartungsgebühr erhoben, wenn das Konto ein tägliches Mindestguthaben von 300 USD aufweist.	Die Wartungsgebühr wird jährlich erhoben.

Zusammenfassung - UTMA vs 529

Der Unterschied zwischen UTMA und 529 hängt hauptsächlich von der Tatsache ab, dass die Mittel in UTMA verwendet werden können, um jede Art von zukünftigen Ausgaben des Minderjährigen zu decken, während 529 dazu bestimmt ist, für zukünftige College-Ausgaben zu sparen. Unterschiede bestehen auch in Bezug auf die berechnete Strafe und die für jeden Plan erhobenen Wartungsgebühren. UTMAs steht eine höhere Anzahl von Investitionsoptionen zur Verfügung, was sie zu einer besseren Investition macht als 529 Pläne, die aus Anlegersicht eine begrenzte Anzahl von Investitionsmöglichkeiten bieten.

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