Hauptunterschied - Coverdell ESA vs 529
Bildungskosten sind für ein Kind ein erheblicher Kostenfaktor, und viele Eltern sparen bereits in sehr jungen Jahren, um eine gute Ausbildung zu gewährleisten. Coverdell ESA (Coverdell Education Savings Account) und 529 Plan sind zwei in den USA weit verbreitete Optionen, um für die oben genannten Zwecke zu sparen. Der Hauptunterschied zwischen Coverdell ESA und 529 besteht darin, dass Coverdell ESA ein steuerlich begünstigter Bildungssparplan zur Deckung künftiger Ausgaben für Grund- und Sekundarschulbildung ist, während 529 auch ein ähnlicher Bildungssparplan ist, mit dessen Hilfe Mittel für künftige Collegekosten bereitgestellt werden können.
INHALT
1. Überblick und Hauptunterschied
2. Was ist Coverdell ESA
? 3. Was ist 529 Plan?
4. Ähnlichkeiten zwischen Coverdell ESA und 529
5. Vergleich nebeneinander - Coverdell ESA mit 529 in Tabellenform
6. Zusammenfassung
Was ist Coverdell ESA?
Eine Coverdell ESA ist ein steuerlich begünstigter Bildungssparplan, den ein Elternteil / Erziehungsberechtigter im Namen eines Begünstigten (wahrscheinlich eines Kindes oder eines Enkels) beantragen kann, um künftige Ausgaben für die Grund- und Sekundarschulbildung zu decken. Informationen zu qualifizierten Bildungskosten für Coverdell ESA finden Sie in Abschnitt 530 des Internal Revenue Code. Abhebungen für qualifizierte Bildungsausgaben werden steuerlich abgegrenzt, und die Mittel können auch steuerfrei wachsen.
Der Sponsor kann keine Mittel zu einer Coverdell ESA beitragen, nachdem der Begünstigte das 18. Lebensjahr vollendet hat, und es kann auch keine Coverdell ESA für einen Begünstigten über 18 Jahren eröffnet werden. Mittel in einer Coverdell ESA müssen bis zum 30. Lebensjahr des Begünstigten für qualifizierte Bildungsausgaben ausgezahlt oder stattdessen an ein anderes Familienmitglied unter 30 Jahren vergeben werden. Ein weiteres Element, das die Coverdell ESA von einem 529-Plan eindeutig abhebt, ist die begrenzte jährliche Laufzeit Beitragsgrenzen, bei denen die Grenze bis zum Alter von 18 Jahren 2.000 USD pro Begünstigten nicht überschreiten darf.
Abbildung 01: Coverdell ESA spart Geld für zukünftige Ausgaben für Grund- und Sekundarschulbildung
Fonds in einem Coverdell-ESA können eine Reihe von Anlageoptionen ermöglichen, darunter Aktien, Anleihen und Investmentfonds. Wenn die Mittel für nicht-pädagogische Zwecke abgehoben werden, wird eine Steuer von 10% als Strafe erhoben.
Was ist der 529-Plan?
529 ist auch ein steuerlich begünstigter Bildungssparplan, den ein Elternteil / Erziehungsberechtigter im Namen eines Begünstigten beantragen kann, um Mittel für künftige Collegekosten bereitzustellen. 529-Pläne werden offiziell als qualifizierte Studienpläne bezeichnet und von Staaten oder Bildungseinrichtungen gesponsert und gemäß Abschnitt 529 des Internal Revenue Code genehmigt. Die meisten 529 Pläne bieten lebenslange Beitragsgrenzen von mindestens 300.000 USD. Prepaid-Studienplan und College-Sparplan sind die beiden Haupttypen des 529-Plans.
Prepaid-Studienplan
Im Vorauszahlungsplan können die Eltern / Erziehungsberechtigten die zukünftigen Studiengebühren und Gebühren eines Kindes zu den aktuellen Sätzen im Voraus bezahlen
College-Sparplan
Dies gibt Eltern / Erziehungsberechtigten die Möglichkeit, einen Beitrag zu einem Konto zu leisten, das zur Bezahlung der Hochschulbildung des Kindes an einer förderfähigen Bildungseinrichtung eingerichtet wurde
Abbildung 02: 529 Plan spart Geld für zukünftige College-Ausgaben
Anders als bei Coverdell ESA gibt es bei 529 Plänen keine Altersgrenze, ab der die Mittel ausgezahlt werden müssen. In Bezug auf Investitionen bieten 529 Pläne keine breite Palette von Optionen wie in Coverdell ESA.
Abhebungen von 529 Plänen unterliegen nicht der Einkommensteuer. Wenn die Mittel jedoch für nicht-pädagogische Zwecke abgehoben werden, wird eine Steuer von 10% als Strafe erhoben. Gemäß den Gebühren werden jährliche Wartungsgebühren und Vermögensverwaltungsgebühren aus 529 Plänen erhoben, in denen auch eine Erstinvestition angegeben ist.
Was sind die Ähnlichkeiten zwischen Coverdell ESA und 529?
- Die für Coverdell ESA und 529 bereitgestellten Mittel sind steuerfrei.
- Eine Strafe von 10% für den vorzeitigen Abzug gilt sowohl für Coverdell ESA als auch für 529.
Was ist der Unterschied zwischen Coverdell ESA und 529?
Diff Artikel Mitte vor Tabelle
Coverdell ESA gegen 529 |
|
| Eine Coverdell ESA ist ein steuerlich begünstigter Bildungssparplan, den ein Elternteil / Erziehungsberechtigter im Namen eines Begünstigten beantragen kann, um künftige Ausgaben für die Grund- und Sekundarschulbildung zu decken. | 529 ist ein steuerlich begünstigter Bildungssparplan, den ein Elternteil / Erziehungsberechtigter im Namen eines Begünstigten beantragen kann, der Mittel für künftige Collegekosten bereitstellt. |
| Beitragsgrenze | |
| Das jährliche Beitragslimit für Coverdell ESAs beträgt bis zum Alter von 18 Jahren 2.000 USD pro Begünstigtem. | In den meisten 529 Plänen sind lebenslange Beitragsgrenzen von mindestens 300.000 USD verfügbar. |
| Anlageoptionen | |
| Fonds in Coverdell ESAs dürfen in eine Reihe von Anlageoptionen investiert werden, darunter Aktien, Anleihen und Investmentfonds. | 529 Pläne haben eine begrenzte Anzahl von Anlageoptionen. |
Zusammenfassung - Coverdell ESA vs 529
Der Unterschied zwischen Coverdell ESA und 529 hängt hauptsächlich von der Art der Bildungskosten ab, die jeder Plan abdeckt. Während die Coverdell ESA Mittel für künftige Ausgaben für Grund- und Sekundarschulbildung sammelt, sammelt 529 speziell Mittel für die Hochschulbildung. Eine Reihe weiterer Unterschiede wie das Beitragslimit und die Anlagemöglichkeiten bestehen ebenfalls zwischen den beiden Plänen. Darüber hinaus fallen für beide Strafen für das Abheben von Geldern für qualifizierte Bildungsausgaben an.
Laden Sie die PDF-Version von Coverdell ESA vs 529 herunter
Sie können die PDF-Version dieses Artikels herunterladen und gemäß den Zitierhinweisen für Offline-Zwecke verwenden. Bitte laden Sie die PDF-Version hier herunter. Unterschied zwischen Coverdell ESA und 529.
