Roth IRA gegen traditionelle IRA
Die Altersvorsorge ist ein wichtiger Bestandteil im Leben eines jeden. Man kann einen Plan nicht einfach über Nacht starten, ohne ausreichende Kenntnisse über die verfügbaren Pläne zu haben. Vor allem aber muss man die Motivation haben, einen Plan zu starten. Das Wissen über Tools zur Altersvorsorge und deren Vorteile ist wichtig, um zu entscheiden, wie viel und wie am besten gespart werden soll.
Es gibt 11 Arten von Pensionsplänen, aber die beiden beliebtesten sind die traditionelle IRA und die Roth IRA.
Eine individuelle Altersvorsorge (IRA) ist nach US-amerikanischem Recht ein persönlicher Sparplan, der es einem ermöglicht, Geld beiseite zu legen, während er für den Ruhestand verdient, und Steuervorteile bietet.
Sobald entschieden wird, eine individuelle Altersvorsorge (IRA) zu eröffnen, muss man entscheiden, welche Art von IRA für sie geeignet ist. ob eine Roth IRA oder eine traditionelle IRA oder beides eröffnet werden soll, da dies große finanzielle Konsequenzen hat. Hier versuchen wir, einige wichtige Fakten für die Entscheidungsfindung anzugeben, indem wir beide Pläne vergleichen und differenzieren.
Traditionelle IRA
Die ursprüngliche IRA (manchmal als gewöhnliche oder reguläre IRA bezeichnet) wird als "traditionelle IRA" bezeichnet.
In der traditionellen IRA kann es möglich sein, einige oder alle ihrer Beiträge zur IRA vom steuerpflichtigen Einkommen abzuziehen, und es kann auch eine Steuergutschrift in Höhe eines Prozentsatzes des Beitrags gewährt werden. Beträge in IRA, einschließlich Einnahmen, werden im Allgemeinen erst nach Ausschüttung besteuert.
Beträge, die Sie von Ihrer IRA abheben, sind in dem Jahr, in dem Sie sie abheben, ganz oder teilweise steuerpflichtig. Wenn Sie nur einen abzugsfähigen Beitrag geleistet haben, dh wenn Sie bereits einen Steuerabzug für Ihren IRA-Teilnehmerbeitrag erhalten haben, sind die Abhebungen vollständig steuerpflichtig.
Sie können jederzeit eine traditionelle IRA einrichten und Beiträge zu einer traditionellen IRA leisten, wenn Sie am Ende des Steuerjahres unter 70 1/2 Jahre alt waren und Sie (oder Ihr Ehepartner, wenn Sie eine gemeinsame Steuererklärung einreichen) eine steuerpflichtige Entschädigung erhalten haben. wie Löhne, Gehälter, Provisionen, Trinkgelder, Prämien oder Nettoeinkommen aus selbständiger Tätigkeit. Steuerpflichtiger Unterhalt (Zulagen) und separate Unterhaltszahlungen, die eine Person erhält, werden als Entschädigung für IRA-Zwecke behandelt.
Die Vergütung umfasst keine Erträge und Gewinne aus Immobilien wie Mieteinnahmen, Zins- und Dividendenerträge oder Beträge, die als Renten- oder Rentenerträge oder als latente Vergütung erhalten werden.
Wenn sowohl Sie als auch Ihr Ehepartner eine Entschädigung haben und jünger als 70½ Jahre sind, kann jeder von Ihnen eine IRA einrichten. Sie können nicht beide an derselben IRA teilnehmen. Wenn Sie eine gemeinsame Rückgabe einreichen, muss nur einer von Ihnen eine Entschädigung erhalten.
Sie können eine traditionelle IRA haben, auch wenn Sie durch andere Pensionspläne abgedeckt sind. Möglicherweise können Sie jedoch nicht alle Ihre Beiträge abziehen, wenn Sie oder Ihr Ehepartner von einer Altersvorsorge des Arbeitgebers abgedeckt sind.
Sie können eine IRA bei einer Bank / einem Finanzinstitut / einem Investmentfonds / einer Lebensversicherungsgesellschaft oder über Ihren Börsenmakler einrichten.
Das Folgende sind zwei Vorteile einer traditionellen IRA:
- Abhängig von Ihren Umständen können Sie möglicherweise einige oder alle Ihrer Beiträge dazu abziehen.
- Im Allgemeinen werden Beträge in Ihrer IRA, einschließlich Einnahmen und Gewinne, erst besteuert, wenn sie verteilt werden.
Roth IRA
Eine Roth IRA ist eine spezielle Art von individueller Altersvorsorge nach US-amerikanischem Recht, die im Allgemeinen nicht besteuert wird, sofern bestimmte Bedingungen erfüllt sind. Der Name Roth IRA wurde für seinen Hauptsponsor, den verstorbenen Senator William Roth aus Delaware, vergeben.
Eine Roth IRA unterscheidet sich von der traditionellen IRA in Steuervergünstigungen. Im Gegensatz zum abzugsfähigen Beitrag zu einer traditionellen IRA ist ein Roth IRA-Beitrag niemals abzugsfähig. Vielmehr bietet Roth IRA eine Steuerbefreiung beim Rücktritt vom Plan im Ruhestand an.
Alle qualifizierten Ausschüttungen sind steuerfrei. Wie bei allen anderen Altersversorgungsplänen können jedoch nicht qualifizierte Ausschüttungen von einer Roth IRA beim Abzug mit einer Strafe belegt werden.
Eine qualifizierte Verteilung ist die Auszahlung, die mindestens fünf Jahre nach der Gründung Ihrer ersten Roth IRA und in Ihrem Alter von 59,5 Jahren erfolgt oder wenn Sie behindert sind oder die Auszahlung zum Kauf eines ersten Eigenheims oder Verstorbenen verwenden (in diesem Fall sammelt der Begünstigte).
Dies ist ein Vorteil, den Roth IRA gegenüber einer traditionellen IRA haben kann.
Nach Erreichen des 70. Lebensjahres können Beiträge zu Ihrer Roth IRA geleistet werden, und Sie können Beträge in Ihrer Roth IRA belassen, solange Sie leben.
Eine Roth IRA kann entweder ein individuelles Rentenkonto oder eine individuelle Rentenrente sein und mit wenigen Ausnahmen denselben Regeln unterliegen, die für eine traditionelle IRA gelten.
Ein individuelles Rentenkonto ist ein Treuhand- oder Depotkonto, das in den USA ausschließlich für Sie oder Ihre Begünstigten eingerichtet wurde. Das Konto wird durch ein schriftliches Dokument erstellt. Aus dem Dokument muss hervorgehen, dass das Konto alle folgenden Anforderungen erfüllt.
- Der Treuhänder oder die Depotbank muss eine Bank, eine bundesversicherte Kreditgenossenschaft, eine Spar- und Kreditvereinigung oder eine vom IRS als Treuhänder oder Depotbank zugelassene Einrichtung sein.
- Der Treuhänder oder die Depotbank kann im Allgemeinen keine Beiträge akzeptieren, die höher sind als der abzugsfähige Betrag für das Jahr. Rollover-Beiträge und Arbeitgeberbeiträge zu einer vereinfachten Arbeitnehmerrente (SEP) können jedoch höher sein als dieser Betrag.
- Beiträge, mit Ausnahme von Rollover-Beiträgen, müssen in bar erfolgen. Siehe Rollover später.
- Sie müssen jederzeit ein nicht verwirktes Recht auf den Betrag haben.
- Geld auf Ihrem Konto kann nicht zum Kauf einer Lebensversicherung verwendet werden.
- Vermögenswerte auf Ihrem Konto können nicht mit anderen Immobilien kombiniert werden, außer in einem gemeinsamen Treuhandfonds oder einem gemeinsamen Investmentfonds.
- Sie müssen ab dem 1. April des Jahres, das auf das Jahr folgt, in dem Sie 70½ Jahre alt sind, Ausschüttungen erhalten.
Individuelle Altersrente
Sie können eine individuelle Altersrente einrichten, indem Sie einen Rentenvertrag oder einen Stiftungsvertrag von einer Lebensversicherungsgesellschaft kaufen.
Eine individuelle Altersrente muss in Ihrem Namen als Eigentümer ausgestellt werden, und entweder Sie oder Ihre Begünstigten, die Sie überleben, sind die einzigen, die die Leistungen oder Zahlungen erhalten können.
Eine individuelle Altersrente muss alle folgenden Anforderungen erfüllen.
- Ihr gesamtes Interesse an dem Vertrag darf nicht verfallen.
- Der Vertrag muss vorsehen, dass Sie keinen Teil davon an eine andere Person als den Emittenten übertragen können.
- Es muss flexible Prämien geben, damit sich auch Ihre Zahlung ändern kann, wenn sich Ihre Vergütung ändert. Diese Bestimmung gilt für Verträge, die nach dem 6. November 1978 ausgestellt wurden.
- Der Vertrag muss vorsehen, dass die Beiträge nicht höher sein dürfen als der abzugsfähige Betrag für eine IRA für das Jahr, und dass Sie erstattete Prämien verwenden müssen, um zukünftige Prämien zu bezahlen oder um vor dem Ende des Kalenderjahres nach dem Jahr, in dem das Jahr beginnt, weitere Leistungen zu kaufen Sie erhalten die Rückerstattung.
- Die Ausschüttung muss bis zum 1. April des Jahres beginnen, das auf das Jahr folgt, in dem Sie 70½ Jahre alt sind.
Um eine Roth IRA zu sein, muss das Konto oder die Annuität bei der Einrichtung als Roth IRA bezeichnet werden.
Man kann zu einer traditionellen IRA oder Roth IRA oder beidem beitragen. Die Gesamtbeiträge zu beiden Plänen dürfen jedoch das Einkommen der Person nicht überschreiten.
Zusammenfassen;
In der traditionellen IRA ist die Steuer abzugsfähig, was bedeutet, dass das Geld, das Sie in Ihre IRA einzahlen, erst besteuert wird, wenn Sie dieses Geld viele Jahre später abheben. Tatsächlich wird Ihre Einlage im Laufe der Jahre steuerfrei wachsen und wann und nur wenn Sie das Geld für Ihren Ruhestand endgültig abheben (dh nach dem Alter von 59 1/2), werden Sie mit dem normalen Einkommensteuersatz besteuert.
Wenn Sie das Geld jedoch vor dem Alter von 59 1/2 abheben, müssen Sie sowohl die Einkommenssteuer als auch eine 10% ige Strafe für die aufgelaufenen Einnahmen zahlen. Wenn Ihre Abhebungen jedoch die akzeptierten außergewöhnlichen Kosten bezahlen sollen, entfällt die 10% ige Abhebungsstrafe.
Roth IRA-Beiträge sind niemals steuerlich absetzbar. Vielmehr bietet Roth IRA eine Steuerbefreiung beim Rücktritt vom Plan im Ruhestand an.
Darüber hinaus ermöglicht Roth IRA eine große Flexibilität, indem steuerfreie qualifizierte Ausschüttungen ohne Strafe vor dem Rentenalter zugelassen werden. Zum Beispiel können Erstkäufer einen straffreien und steuerfreien Gewinn von 10.000 US-Dollar erzielen, wenn das Geld seit mindestens fünf Steuerjahren in der Roth IRA ist. Es gibt auch einige Pausen für Bildungsausgaben.
